ESTIMACIÓN DE COSTES
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Costes fijos
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Costes variables
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Personal (sueldos y cuotas de la Seguridad Social)
1300€
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Suministros
40€
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Terrenos y edificaciones (alquiler o compra del local, obras de acondicionamiento, etc.)
111500€
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Alimentos(tarta, zumo, refrescos, gominolas, agua...)
50€ |
Maquinaria
58000€
| Decoración: 15€ |
Equipos informáticos
5000€
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Publicidad
0 € |
Suministros (luz, agua, gas, etc.)
500€
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limpieza
45€ |
Publicidad
200€
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TOTAL CF:176500€
| TOTAL CV:150€ |
TOTAL
| 176650€ |
Inversión inicial
El capital social mínimo es de 3000 € y estará suscrito y desembolsado en el momento en el que vayamos a construir la empresa.
Cada socio aportamos 50000€ por lo que el total de capital que disponemos es de 200000€
Ayudas y subvenciones
Creemos que la ayuda más beneficiosa puede ser otorgada por ser jóvenes emprendedores y arriesgarnos a un proyecto laborioso teniendo tan poca experiencia, por tanto consideramos que pueden aportarnos mucha ayuda. Si en los primeros 6 meses del negocio contratamos a jóvenes, no tendríamos que pagar la seguridad social de ellos ya que es una bonificación que la aplicaría Hacienda.
También, la junta de Andalucía nos proporcionaría una ayuda de 61827,5€ al realizarle el 35% de 176650€.
FUENTES DE FINANCIACIÓN
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Año 0
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Año 1
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Año 2
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RECURSOS PROPIOS
| 50000€ 0 2000€ 62568€ | 1000€ 0 1500€ 0 | 1000€ 0 2000€ 0 |
RECURSOS AJENOS
DEUDAS A LARGO PLAZO
| 65415€ 500€ 0 22051€ | 0 500€ 0 22051€ | 0 600€ 0 22051€ |
DEUDAS A CORTO PLAZO
| 58000€ |
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
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Año 20XX
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1. Importe neto de la cifra de negocios
2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación
3. Trabajos realizados por la empresa para su activo
4. Aprovisionamientos
5. Otros ingresos de explotación
6. Gastos de personal
7. Otros gastos de explotación
8. Amortización del inmovilizado
9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras
10. Excesos de provisiones
11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado
| 1000€ 200€ 900€ 5500€ |
A) Resultado de explotación o beneficios antes de intereses e impuestos (BAII):
1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11
| 9400€ |
12. Ingresos financieros
13. Gastos financieros
14. Variación de valor razonable en instrumentos financieros
15. Diferencias de cambio
16. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros
| 62028€ 177500€ |
62B) Resultado financiero: 12 + 13 + 14 + 15 + 16
| 239528€ |
C) Resultado antes de impuestos o beneficio antes de impuestos (BAI): A) + B)
| 333528€ |
17. Impuestos sobre beneficios
| 83382€ |
D) RESULTADO DEL EJERCICIO: C) + 17
| 416910€ |
CONCEPTOS
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MES 1
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MES 2
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MES 3
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MES 4
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MES 5
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MES 6
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TOTAL
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Ventas del producto de la empresa
| 600 | 200 | 200 | 1000 | 800 | 1400 | 4200 |
Aportaciones de los socios al capital social
| 50000 | 50000 | |||||
Dinero procedente de préstamos
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Dinero obtenido de préstamos a clientes
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Suma de COBROS
| 50600 | 200 | 200 | 1000 | 800 | 1400 | 54200 |
Inversiones en inmovilizado (mobiliario, equipo informático, etc.)
| 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 5000 | 30000 |
Devolución préstamos bancarios
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Compras a proveedores
| |||||||
Servicios: agua, luz, teléfono...
| 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 3000 |
Alquiler del local
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Pagos de publicidad (campaña inicial con pagos trimestrales)
| 0 | 0 | 200 | 0 | 0 | 200 | 400 |
Salarios y cuotas a la Seguridad Social
| 5500 | 5500 | 5500 | 5500 | 5500 | 5500 | 33000 |
Renting
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Limpieza
| 1350 | 1350 | 1350 | 1350 | 1350 | 1350 | 8100 |
Seguros (pago anual)
| 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 1000 | 6000 |
Pago honorarios notario y abogado
| 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 50 | 300 |
Pago de impuestos (ITP/AJD e IVA)
| 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 1200 |
Otros gastos de constitución
| 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | 1200 |
Suma de PAGOS
| 12900 | 12900 | 13100 | 12900 | 12900 | 13100 | 77800 |
Diferencia COBROS-PAGOS
| 37700 | -12700 | -12900 | -11900 | -23420 | -11700 | -90220 |
DIFERENCIA ACUMULADA
| 37700 | 25000 | 12100 | 200 | -23220 | -34920 | -125140 |
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